РЕАЛІЗАЦІЯ ПОДАТКОВОЇ ПОЛІТИКИ

Опис програми:

Загальна мета: набуття та вдосконалення учасниками навчання професійних знань у сфері податкового адміністрування, міжнародного оподаткування, цифровізації державних фінансових сервісів та забезпечення доброчесності в діяльності посадовців Державної податкової служби України, формування умінь і навичок, що забезпечують відповідний рівень професійної кваліфікації державного службовця для ефективного виконання функцій у сфері податкового контролю, реалізації державної податкової політики в умовах євроінтеграції та воєнного стану, а також запобігання корупційним ризикам у практичній діяльності.

Перелік професійних компетентностей: професійні знання у сфері реалізація податкової політики.

Очікувані резщультати навчання

За результатами навчання учасники професійного навчанння повинні демонструвати:

знання:

- Конституції України, Податкового кодексу України, законів України та підзаконних нормативно-правових актів, що регулюють діяльність Державної податкової служби України;

- актуальних змін у податковому законодавстві, зокрема в частині адміністрування ПДВ, податку на прибуток, акцизного податку та особливостей застосування норм в умовах воєнного стану;

- засад адаптації податкового законодавства України до стандартів ЄС відповідно до Угоди про асоціацію, вимог директив DAC6, DAC7, ATAD та Директиви 2006/112/ЄС щодо ПДВ;

- міжнародних стандартів у сфері оподаткування: плану дій BEPS, правил трансфертного ціноутворення, механізмів автоматичного обміну інформацією (CRS, FATCA);

- архітектури та функціональних можливостей електронних сервісів і цифрових інструментів ДПС, принципів ризик-орієнтованого відбору платників для перевірки;

- антикорупційного законодавства України;

- порядку запобігання та врегулювання конфлікту інтересів у діяльності посадовців ДПС.

уміння:

- орієнтуватися в актуальних змінах податкового законодавства та застосовувати їх у практичній діяльності посадовця ДПС;

- аналізувати фінансово-господарську діяльність платників податків з метою виявлення ознак ухилення від оподаткування та схем агресивного податкового планування;

- здійснювати оцінку податкових ризиків та обґрунтовувати рішення щодо відбору суб'єктів господарювання для проведення перевірок;

- застосовувати цифрові інструменти та електронні сервіси ДПС в адміністративній та контрольно-перевірочній роботі;

- розпізнавати ситуації конфлікту інтересів у службовій діяльності та реалізовувати механізми їх врегулювання відповідно до вимог законодавства;

- здійснювати ділову комунікацію з платниками податків у складних і спірних ситуаціях із дотриманням стандартів етичної поведінки;

- аналізувати та узагальнювати інформацію щодо результатів контрольно-перевірочної роботи для підготовки аналітичних матеріалів і звітів.

навички:

- ефективного застосування норм чинного податкового та антикорупційного законодавства в повсякденній професійній діяльності;

- виявлення та аналізу причин і умов, що сприяють порушенням податкового законодавства, та вжиття заходів для їх усунення;

- роботи з інформаційно-аналітичними системами ДПС, відкритими реєстрами та цифровими інструментами верифікації платників;

- підготовки обґрунтованих і юридично коректних актів перевірок, запитів, рішень та інших службових документів;

- забезпечення доброчесності у власній професійній діяльності та дотримання стандартів етичної поведінки державного службовця;

- критичного мислення та прийняття зважених рішень на основі аналізу даних і норм права у нестандартних або конфліктних ситуаціях;

- ефективної комунікації в команді та з платниками податків, зокрема під час проведення перевірок і розгляду скарг.

Структура програми:

Модуль 1. Актуальні зміни у податковому законодавстві та євроінтеграційний контекст

Тема 1.1. Зміни у Податковому кодексі України: практика застосування

Тема 1.2. Адаптація податкового законодавства України до стандартів ЄС

Тема 1.3. Міжнародне оподаткування та протидія схемам ухилення

Модуль 2. Цифровізація ДПС та ризик-орієнтований підхід до контролю

Тема 2.1. Електронні сервіси ДПС та цифрові інструменти адміністрування

Тема 2.2. Ризик-орієнтований підхід та автоматизований відбір платників для перевірки

Модуль 3. Антикорупційна доброчесність та врегулювання конфлікту інтересів у діяльності посадовців ДПС

Тема 3.1. Антикорупційне законодавство та стандарти доброчесності

Тема 3.2. Конфлікт інтересів у діяльності посадовців ДПС: запобігання та врегулювання

Модуль 4. Комунікація, прийняття рішень та підсумкова атестація

Тема 4.1. Ділова комунікація та врегулювання спорів з платниками

Тема 4.2. Сервісна модель діяльності Державної податкової служби та комунікація з платниками податків

Модуль 5. Основи функціонування податкової та бюджетної системи України (вибірковий)

Тема 5.1. Податкова система України: принципи побудови, структура та функції

Тема 5.2. Бюджетна система України: структура, принципи та формування бюджетів

Модуль 6. Формування доходів бюджетів та адміністрування податків (вибірковий)

Тема 6.1.Доходи державного та місцевих бюджетів: склад і джерела формування

Тема 6.2.Державна податкова служба України: повноваження та адміністрування податків

Модуль 7. Інноваційні напрями розвитку державної податкової політики (вибірковий)

Тема 7.1. Податковий комплаєнс і сучасні підходи до податкового контролю

Тема 7.2. Цифровізація та штучний інтелект у податковому адмініструванні

Тема 7.3. Екологічна трансформація податкової політики та ESG-підходи

Підсумковий контроль результатів навчання - комп`ютерне тестування

Мова викладання - українська

• Кравченко Олена Володимирівна кандидат наук

  Переглянути профіль

• Олексіч Жанна Анатоліївна кандидат наук

  Переглянути профіль

Додаткова інформація:

Електронна адреса: cpo@fpkpo.sumdu.edu.ua

Цільова група:

Категорії посад державної служби: Б В

Обсяг програми (кредити ЄКТС): 2