МЕХАНІЗМ ПРОТИДІЇ КОРУПЦІЇ ТА ТІНЬОВІЙ ЕКОНОМІЦІ

Опис програми:

Мета навчальної програми:

Метою навчання є сформувати у державних службовців категорій «Б» та «В», посадових осіб місцевого самоврядування (першої - сьомої категорії) компетентність, які виявляється у здатності формування механізму протидії тіньовій економіці та корупції на основі податкового регулювання.

 

Обсяг програми: загальна кількість годин – 30 годин/1 кредит ЄКТС; дистанційних занять – 24 години, самостійна робота – 6 годин.

 

Перелік професійних компетентностей:

знання законодавства України та міжнародних актів у сфері запобігання корупції, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом і протидії тіньовій економіці;

професійні знання правових та організаційних засад функціонування системи запобігання корупції та забезпечення доброчесності;

професійні знання засад протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом;

впровадження змін;

сприйняття змін.

 

Очікувані результати:

знання:

ü теоретичних основ та сутність понять «тіньова економіка» та «корупція»;

ü основних методів виявлення та оцінювання тіньового сектору економіки;

ü податкової злочинності як джерела тіньової економіки;

ü схем незаконного відшкодування ПДВ як способів тінізації економіки;

ü схем ухилення від податку на прибуток та їхній вплив на тінізацію економіки;

ü шляхів вдосконалення податкової системи та ПДВ як інструментів детінізації;

ü переваг непрямого оподаткування у боротьбі з тіньовою економікою;

ü систем фінансового моніторингу в Україні та її суб’єктів;

ü заходів перевірки суб’єктів на ризики відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом;

ü основ антикорупційного аудиту та антикорупційної програми;

ü видів корупційних ризиків у діяльності суб’єктів господарювання;

ü напрямів удосконалення антикорупційного аудиту в Україні;

ü механізмів протидії тіньовій економіці та корупції.

уміння:

ü ідентифікувати та аналізувати схеми тінізації економіки, зокрема в оподаткуванні;

ü визначати джерела та ознаки податкової злочинності;

ü оцінювати ризики легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом;

ü застосовувати методи фінансового моніторингу для виявлення сумнівних операцій;

ü розробляти та впроваджувати антикорупційні програми;

ü проводити антикорупційний аудит суб’єктів господарювання;

ü формулювати пропозиції щодо удосконалення податкової системи, системи моніторингу та аудиту.

навички:

ü практичного застосування механізмів детінізації економіки;

ü виявлення та документування корупційних схем і ризиків;

ü оцінювання ефективності податкових реформ з позиції протидії тіньовій економіці;

ü аналітичної роботи з даними фінансового моніторингу;

ü підготовки антикорупційного аудиторського висновку;

ü роботи з нормативно-правовими актами у сфері оподаткування, фінансового моніторингу та антикорупційної діяльності.

 

Структура програми:

1. Теоретичні основи тіньової економіки та корупції;

2. Фінансовий моніторинг та основи законодавства з протидії відмиванню та легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом;

3. Аналіз заходів протидії та запобігання корупції в державних установах, оцінка рівня корупційних ризиків;

4. Несплата податків та ухилення від оподаткування як основні способи тінізації економіки;

5. Формування податкових важелів механізму протидії тіньовій економіці в Україні;

6. Формування механізму протидії тіньовій економіці та корупції.

Додаткова інформація:

Цільова група:

Категорії посад державної служби: Б В

Категорії посад в органах місцевого самоврядування: IV V VI VII

Категорії керівників місцевих державних адміністрацій: Голова Перший заступник Заступник

Обсяг програми (кредити ЄКТС): 1